各单位、部门：
为了科学、完整、合理的编制2019年学校经费预算，保证学校事业正常运行和发展的资金需求，按照威宁投资集团要求和结合我校工作计划，现就我校2019年预算编制的有关事项通知如下：
一、编制指导思想
围绕学校发展规划、年度工作计划，结合各单位的工作实际，全面做好预算编制工作，全面预算管理的推行是一项全员参与的工作，与每一位教职工都息息相关，预算的编制需要各位老师认真履行职责，积极与财务处沟通，做好我校预算编制工作，共同保证学校正常运行和发展的资金需求，为学校各项建设提供有力的资金保障，促进学校持续快速发展。
二、预算编制原则
（一）平衡原则。根据学校事业发展规划和学校财务状况，统筹安排收入与支出，确保收入与支出相对平衡，原则上不安排赤字预算。
（二）稳健原则。预算收入必须确定、可靠。支出预算安排必须充分考虑各种风险导致的损失和费用。
（三）统筹原则。学校是以人才培养、科学研究、社会服务为中心，编制预算必须突出这一中心任务，从资金上保证中心工作顺利进行；设备购置和修缮等其他项目安排要统筹规划，突出重点，逐年解决。
（四）归口原则。根据学校的工作重点，合理安排资金；完善学校职能部门预算编制，实行资金归口管理，强化预算约束。
（五）绩效原则。实行预算资金使用跟踪监控，加强预算资金使用的绩效评价与管理，提高资金使用绩效。
三、预算编制程序（两上两下）
（一）各预算单位按要求编制资金预算，填报预算表格报财务处进行汇总、平衡（即“一上”）。
（二）财务处根据汇总情况编制学校整体预算，报学校预算委员会预审，形成初步方案后，与校内各预算单位沟通，进一步征求各预算单位的意见（即“一下”）。
（三）各预算单位反馈意见重新报送财务处，财务处作进一步的汇总、整理、调整完善校内整体预算，报教职大代表大会和学校校长办公会审议（即“二上”）。
（四）调整后的预算经董事会审定批复后下发执行，由财务处根据董事会的批准下达年度预算（即“二下”）。
四、预算相关说明
（一）准确填报部门基础数据（基本数据表）
各预算单位准确填报人员、学生人数和其他情况等基础数据。
（二）收入预算编制（收入预算主表）
各预算单位应参照历年收入情况，全面预测收入增减变动因素，按收入来源认真测算各项收入，据实填报收入预算表，做到收入稳妥谨慎、真实可靠，不得漏报、少报。
要求各预算单位编制的收入预算主要内容：
1.财务处协同相关单位测算学费和住宿费收入，与学校签订合同的经营产业收入及利息、捐赠收入等；
2.继续教育学院测算学历教育收入、培训收入；
3.教务处测算教改经费收入、民办高校扶持经费、承接社会类考试收入、培训收入；
4.产学研处测算纵向、横向科研收入;
5.后勤基建处测算经营收入、医务室药品收入；
6.以上未提及，但有其他创收收入的单位、部门还应测算其他收入。
（三）据实编制支出预算主表
要求各预算单位编制的支出预算表，依据实事求是的原则，按照自身工作职责与实际需求情况填报，在填报过程需详细描述支出内容，具体说明测算方法及依据。
1.办公室明细预算附表一
是指学校各部门用于购买办公用品，如饮用水、硒鼓、色带、纸张、笔、墨以及邮寄等支出，需填制《办公室明细预算附表一》作为该预算项目的支撑材料。
2.出差、培训、会议预算附表二
各预算单位填列出差、培训、会议支出费用项目，需填制《出差、培训、会议预算附表二》作为该支出项目支撑材料。
3.专项经费支出附表三
是指学校有关部门常年分管的专项工作所需要的经费。按业务种类安排的一次性或阶段性专项经费。在学校收到上级下达的专项经费或学校编制年度预算时，建立预算项目库。
由经费管理部门按相关规定编实。学校专项经费包括但不限于以下内容：教改课题、科研课题、学科建设、专业建设、课程建设、教材建设、教学团队建设、实验经费、实习经费、教师培训进修经费、创新创业经费、学科竞赛、大学生专利俱乐部经费、质量评估经费、思政教育经费等。需填制《专项经费支出附表三》作为该支出项目支撑材料。
4.教改经费预算附表四
“教改课题”经费需填制《教改经费预算附表四》作为该支出项目支撑材料，每个课题负责人须按表格要求填写上报所在部门，由部门汇总上报教务处审核。
5.科研经费预算附表五
“科研课题”经费需填制《科研经费预算附表五》作为该支出项目支撑材料，每个项目负责人须按表，格要求填写上报所在部门，由部门汇总上报产学研处审核。
（四）编制资本性投资预算表
各部门根据相关需求填列，内容包括新增基建项目和支付以前年度工程款的项目、购置教学仪器设备，实验室建设经费等、购置办公设备、用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等。含纸质图书、外文图书、电子期刊、数据库等。
五、预算的收集
各预算单位上报的年度预算按类别不同，分别报送各归口管理部门，各归口部门收集、汇总和审核后统一上报财务处。归口部门主要有：
1.归口人事处：全校教职工工资薪酬（含各类补贴）、外聘教师工资、福利费及缴纳的各类社保金和住房公积金、培训费（行政及教辅人员培训），人才引进费等。
2.归口教务处：教改及学科专业建设、专任教师师资培训、实验室建设等。
3.归口产学研处：全校纵向、横向科研项目和校内科研项目以及相关配套、关联的各项经费支出、对外交流支出等。
4.归口学校办公室：全校党员活动费、报刊杂志费、业务宣传费、办公设备购置。
5.归口学生工作处：学生各类奖助学金、学生（团委）活动费、新生和毕业生专项活动经费支出。
6.归口公共教学部：全校的体育设施维持费、学生和教职工参加校内外各类运动会经费等。
7.归口招生就业办公室：参加和开展有关招生、就业活动的费用支出项目。
8.归口创新创业学院：创新创业经费、学科竞赛比赛项目。
9.网络信息中心：网络信息系统运行、租赁与维护费用等。
10. 归口图书馆：购置图书（含纸质图书、外文图书、电子期刊、数据库等）由图书馆统一申报学校预算。
11.归口财务处：合作办学分成、归还银行贷款、支付利息及日常银行业务手续费、缴纳税费、咨询、评估费等。
12.归口后勤基建处：后勤保障支出(物业、安保、宿管理、水电费、维修费等)、经营成本支出、学校基建项目。
13.由学校统一安排的机动经费：用于对外专项费用的支出和校内大型专项活动费用。
六、编制要求
（一）各预算单位须按要求填报学校统一的预算表（未有指定表格格式可另附明细表）。必须填报资金使用时间，数据测算应有相应的文字说明和计算依据。要细化到人数、件数、单价等。
（二）各单位预算表在上报前须经分管校领导、部门负责人、归口管理部门和填表人签字及盖部门公章。
（三）科学合理地编制部门预算，是保障各预算单位履行职责，促进各项教育事业健康发展的一项重要基础工作。
请各预算单位务必按照通知要求抓紧布置落实，指派专人认真扎实做好预算编制工作。
（四）报送时间：
截止2018年12月22日中午12时。
（五）报送方式：
要求报送纸质和电子文档各一份。其中纸质文件交财务处管理科黄凌毓（办公室行政楼213，联系电话：5900813），同时将电子文档发送至邮箱：NNXYCWC_833@163.COM。邮件主题以单位、部门命名。
七、预算培训时间
对2019年度预算编制进行培训，请各单位、部门负责人和预算编报人员参会。时间定于2018年12月17日（星期一）10:30行政楼322会议室。
八、其他
预算填报过程如有咨询,与财务处管理科李亮联系，办公室行政楼213室，联系电话：5900813。
南宁学院
2018年12月13日
